凭证冲红是指对已经录入的错误凭证进行修正的操作。下面是凭证冲红的一般做法：
确定需要冲红的凭证：首先要确定哪个凭证需要进行冲红操作，通常是发现了错误或者遗漏。
冲红凭证的编制：根据需要冲红的凭证，编制一张新的凭证来进行冲红操作。新凭证的摘要应该清楚地说明冲红原因，并注明原凭证的凭证号码和日期。
冲红金额的处理：根据具体情况，对于需要冲红的科目金额，可以选择直接冲销、冲回或者调整。确保新凭证中的金额与原凭证相互抵消。
凭证号码的处理：新凭证的凭证号码应该与原凭证相同，只是在后面加上一个特定的标识，如"A"或"CH"等，表示冲红。
凭证附单据的处理：如果原凭证有附单据，需要将附单据一同冲红，可以在新凭证上附上原凭证的复印件或者注明相关信息。
凭证审核和记账：完成新凭证的编制后，需要进行审核和记账，确保冲红操作的准确性和合规性。
凭证存档：冲红凭证需要与原凭证一同存档，以备查验和审计需要。
需要注意的是，凭证冲红是一种修正错误的操作，应该谨慎使用。在进行凭证冲红之前，建议与财务人员或会计师进行沟通和确认，确保操作的准确性和合规性。
凭证冲红做法 扩展
凭证冲红是指在会计处理过程中，当发现某凭证有错误或者需要修改时，需要进行冲红操作。冲红是指将原凭证作废，并重新开立新的凭证进行修改或修正。冲红的做法如下：
1.首先，确认需要冲红的凭证号码和凭证日期。
2.打开会计凭证软件或者手工会计凭证，找到需要冲红的原凭证。
3.原凭证上的所有科目都需要进行冲红，需要将借方金额和贷方金额全部取反。
4.对于手工会计凭证，需要使用红色笔或者红色水笔将原凭证上的所有科目冲红，并写上冲红原因和冲红日期。
5.对于会计凭证软件，直接在软件上进行修改即可。
6.根据需要重新开立新的凭证，将修正后的科目和金额填写到凭证上。
7.手工会计凭证需要根据新凭证的科目和金额重新书写，注意将借方和贷方平衡。
8.会计凭证软件可以直接在原凭证上进行修改，或者新建一张凭证，填写新的科目和金额。
9.最后，将冲红原因和冲红日期写在新凭证上，并进行审核和记账。
冲红凭证的目的是为了及时纠正错误，确保会计记录的准确性和真实性。只有通过正确的冲红操作，才能保持会计账簿的完整性和准确性。
